Ужесточение контроля за переводами между физлицами вводится с 1 июня

С 1 июня 2025 года вступают в силу новые правила, которые существенно изменят порядок использования банковских переводов физическими лицами и бизнесом. Федеральная налоговая служба (ФНС) получит больше возможностей для анализа денежных переводов между гражданами, а также право начислять налоги, если будет установлено, что такие переводы являются доходами.

Что именно изменилось? ФНС разъяснила, что переводы между физическими лицами не подлежат налогообложению НДФЛ, если речь идет, к примеру, о подарках или возврате долга. Однако в случае поступления денег за оказание услуг, продажу имущества или совершение иных действий, приравниваемых к получению дохода, уплата налогов станет обязательной. Несоблюдение этого правила может повлечь за собой штрафы и начисление пени.

Какие переводы будут считаться безопасными:

• Помощь родственникам или друзьям
• Возврат ранее одолженных средств
• Разовые подарки, если они не носят систематического характер

Что может повлечь налоговые риски:

• Продажа имущества (недвижимости, автомобиля, техники).
• Получение дохода от оказания услуг без регистрации в качестве ИП.
• Регулярное поступление средств от одного отправителя без подтверждающих документов.
• Суммы переводов, значительно превышающие официальные доходы.
• Поступления от неизвестных или анонимных лиц.

Особое внимание к рисковой категории:

Физические лица и компании, которые ведут регулярные крупные операции без официального заработка, теперь будут находиться под усиленным контролем. Если переводы выглядят как оплата за услуги, консультации или перепродажу, ФНС может признать их доходами и потребовать уплаты налогов.

Что нельзя делать с 1 июня 2025 года:
— Получать оплату за товары или услуги без предоставления чеков и официальных документов.
— Использовать личные карты в банках для проведения деловых операций.
— Скрывать коммерческую деятельность под видом «подарков».
— Утверждать, что регулярные продажи — это случайные переводы.

Чтобы исключить возможные претензии со стороны налоговых органов, сохраняйте все документы, подтверждающие законность переводов: расписки, договоры займа, чеки, дарственные и другие подтверждающие бумаги.

• Кроме того, предусматриваются следующие меры ужесточения контроля:
• Банки смогут замораживать подозрительные транзакции на срок до 48 часов.
• Государственные органы и крупные компании больше не смогут обращаться к гражданам через мессенджеры.
• Появляется функция «самозапрета» на Госуслугах — граждане смогут самостоятельно ограничивать возможность регистрации сделок от своего имени.
• Запрещается передача SIM-карт третьим лицам, за исключением членов семьи.

Эти изменения направлены на усиление контроля за финансовыми операциями и снижение рисков налоговых правонарушений.